ВІКІСТОРІНКА
Навигация:
Інформатика
Історія
Автоматизація
Адміністрування
Антропологія
Архітектура
Біологія
Будівництво
Бухгалтерія
Військова наука
Виробництво
Географія
Геологія
Господарство
Демографія
Екологія
Економіка
Електроніка
Енергетика
Журналістика
Кінематографія
Комп'ютеризація
Креслення
Кулінарія
Культура
Культура
Лінгвістика
Література
Лексикологія
Логіка
Маркетинг
Математика
Медицина
Менеджмент
Металургія
Метрологія
Мистецтво
Музика
Наукознавство
Освіта
Охорона Праці
Підприємництво
Педагогіка
Поліграфія
Право
Приладобудування
Програмування
Психологія
Радіозв'язок
Релігія
Риторика
Соціологія
Спорт
Стандартизація
Статистика
Технології
Торгівля
Транспорт
Фізіологія
Фізика
Філософія
Фінанси
Фармакологія


Старт системи, настроювання ведення обліку.

Старт системи, настроювання ведення обліку.

Авторизація доступу до інформаційної бази.

· Відкрити основну інформаційну базу в режимі «Конфігуратор»

· Створити облікову запис для себе. Встановити роль – «повні права», основний інтерфейс – «повний», мова – «українська». Пароль не вводити.

Доступ: «Адміністрування» - «Користувачі»

Настроювання параметрів обліку.

Доступ: «Підприємство» - «Настроювання параметрів обліку»

Загальні:

· Застосовувати дату заборони для користувачів з «Повними правами»

План рахунків:

· Не використовувати класи рахунків в якості груп

Аналітичний облік МПЗ:

· Вести партіонний облік (бухгалтерський облік);

· Вести складський облік (бухгалтерський і податковий облік);

· Вести сумовий облік по складах (бухгалтерський облік);

· Використовувати оборотну аналітику по номенклатурі;

· Враховувати товари в розрізі ставок ПДВ;

· Використовувати зворотну тару;

· Використовувати знижки.

Інший аналітичний облік:

· Вести розрахунки по документах;

· Не вести облік коштів по відокремлених підрозділах.

Дата актуальності:

· Не використовувати механізм дати актуальності обліку.

Настроювання користувача.

Доступ: «Сервіс» - «Настроювання користувача»

· Вказатизначення для постановки за замовченням:

Основна ставка НДС 20%
Не встановлювати прапорець «Сума включає НДС» в документах
Встановити складний облік НДС і НП в договорах контрагентів

Введення інформації про організацію. Настроювання облікової політики.

Введення інформації про організацію.

Доступ: «Підприємство» - довідник «Організації»

· Скорегувати дані про основну організацію:

· Повне найменування – ТОВ «Універсал» (найменування Універсал, префікс – УН).

Введення інформації про структуру організації.

Доступ: «Підприємство» - довідник «Підрозділи організацій»

· АУП;

· Цех.

Заповнити довідник «Банки».

Доступ: «Банк» - «Банки». Додавати елемент підбором з класифікатору банків.

· АСУБ «Грант» (МФО 350426);

Введення інформації про банківські рахунки організації.

Довідник «Банківські рахунки». Доступ «Підприємство» - довідник «Організації». Кнопка «Перейти».

· Ввести банківський рахунок організації - № рахунка 111111111, банк АСУБ «Грант», валюта – гривня;

· Встановити введений рахунок основним п/р (реквізит «Осн.банківський рахунок» в довіднику «Організації»).

Настроювання облікової політики.

Доступ: «Підприємство» - «Облікова політика» - «Облікова політика організацій».

· Застосовується з 01.12. минулого року;

· Схема оподаткування – Податок на прибуток і ПДВ;

Бухгалтерський облік:

· Спосіб оцінки вартості МПЗ – ФІФО;

· Спосіб оцінки товарів у роздробі – По продажній вартості;

· Використовувані класи рахунків витрат – Класи 8 і 9;

· Не вести облік коштів по відокремлених підрозділах;

Податок на прибуток:

· Спосіб оцінки МПЗ (для розрахунку податку на прибуток) – ФІФО.

Номенклатурно-довідкова інформація загального призначення.

Заповнити довідник «Фізичні особи»

Доступ: «Кадри» - «Фізичні особи».

· Бубліков Олександр Федорович.

Заповнити довідник «Контрагенти».

Доступ: «Підприємство» - «Контрагенти».

· Найменування = ТОВ «Світлий путь»;

· Номер рахунку = «222222»;

· МФО банку = «350426»;

· Найменування договору = «М-1», встановити введений договір основним.

· Вид договору – «З постачальником»;

· Введення взаєморозрахунків за бухгалтерським обліком = «За договором у цілому»;

· Введення взаєморозрахунків за податковим обліком = «За договором у цілому»;

· Складний облік ПДВ = «Так».

НДІ для обліку ТМЦ.

Довідник «Склади (Місця зберігання)».

Доступ: «Підприємство» - «Склади (Місця зберігання)».

· Заповнити довідник «Склади (Місця зберігання)»:

Найменування Виконавча особа Вид складу
Головний склад Бубліков Оптовий

· Встановити введений склад основним в настроюваннях користувача.

Відомості про товари і послуги.

Заповнити довідник «Класифікатор одиниць виміру».

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Класифікатор одиниць виміру». Нові елементи додавати підбором з класифікатору.

· Гривня.

Заповнити довідник «Номенклатурні групи».

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Номенклатурні групи».

· Продукти.

Заповнити довідник «Номенклатура».

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Номенклатура».

Група номенклатури Найменування Услуга (прапорець) Одиниця виміру Ставка ПДВ Номенклатурна група
Товари Рис   кг 20% Продукти
Послуги Мобільний зв'язок грн.  

Відомості для постановки «За замовченням» в товарні документи.

Заповнити довідник «Схеми реалізації».

Доступ: «Операції» - «Довідники» - «Схема реалізації».

Найменування Собівартість реалізації Дохід від реалізації Відрахування із доходів
Реалізація товарів 702, Дохід від реалізації товарів 704, Дохід від реалізації товарів

(недостатні елементи додати в довідник «Статті доходів»).

Заповнити регістр «Рахунки номенклатури» (перевірити та ввести недостатню інформацію).

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Рахунки номенклатури».

Номенклатура (Група номенклатури) Рахунок (БО) Рахунок передачі (БО) Схема реалізації Стаття приросту-убутку запасів Податкове призначення
Товари Реалізація товарів Товари на оптових складах Господарська діяльність

Завдання для самостійного виконання.

Заповнити довідник «Контрагенти».

Доступ: «Підприємство» - «Контрагенти».

Найменування контрагенту Рахунок Договір
№ рахунку Банк (МФО) Найменування дого-ворів Вид договору Ведення взаєморозрахунків
По бухг. обліку По подат. обліку і ПДВ Складний облік ПДВ і НП
ПП «Реаліст» М-2 З постачальником За договором у цілому Так
ТОВ «Мир зв’язку» У-1 З постачальником Так
АТП - 1220 Д - 1 З постачальником Так
ТОВ «Вега»     П - 1 З покупцем Ні

· Встановити введені договори основними.

Заповнити довідник «Класифікатор одиниць виміру».

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Класифікатор одиниць виміру».Нові елементи додавати підбором з класифікатору.

· упак.;

· літр;

· м3

Заповнити довідник «Номенклатурні групи».

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Номенклатурні групи».

· Меблі (податкове призначення в виробництві – господарська діяльність);

· Ремонт меблів (податкове призначення в виробництві – господарська діяльність).

Заповнити довідник «Номенклатура».

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Номенклатура».

Група номенклатури Найменування Послуга (прапорець) Одиниця виміру Ставка ПДВ Номенклатурна група
Товари Мука   кг 20% Продукти
Чіпси   упак.
Сухарики   упак.
Матеріали Дошка   м3  
Лак   кг  
Шурупи   кг  
Кульок пак.   шт.  
ГСМ Дизпаливо   л  
Канцтовари Авторучка   шт.  
Послуги Ремонт меблів грн. 20% Ремонт меблів
Продукція Табурет   шт. 20% Меблі
Стіл   шт.

Заповнити довідник «Схеми реалізації».

Доступ: «Операції» - «Довідники» - «Схеми реалізації».

Найменування Собівартість реалізації Доходи від реалізації Відрахування із доходів
Реалізація послуг 703, Дохід від реалізації робіт і послуг 704, Дохід від реалізації робіт і послуг
Реалізація продукції 701, Дохід від реалізації продукції 704, Дохід від реалізації продукції

(недостатні елементи додати в довідник «Статті доходів»).

Заповнити регістр «Рахунки номенклатури» (перевірити і внести недостатню інформацію).

Доступ: «Підприємство» - «Товари (матеріали, продукція, послуги)» - «Рахунки номенклатури».

Номенклатура (групи номенклатури) Рахунок (БО) Схема реалізації Стаття приросту-убутку запасів Податкове призначення
ГСМ   Матеріали на складах Господарська діяльність
Послуги   Реалізація послуг   Господарська діяльність
Канцтовари   Матеріали на складах Господарська діяльність
Продукція Реалізація продукції Матеріали в готовій продукції Господарська діяльність
Матеріали   Матеріали на складах Господарська діяльність

 

Облік запасів (надходження, оптова торгівля).

Надходження товарів.

· Відобразити в обліку операції надходження на склад товарів від постачальника «ТОВ Світлий путь» 4 січня:

Документ Товар Кількість Ціна (без ПДВ) Підсумкова сума за документом (для самоконтролю)
Накладна №1 Рис 1000 кг 3,50 7320 (НДС – 1220)
Мука 1000 кг 2,60
Накладна №2 Чіпси 1000 упак. 1,50 2880 (НДС – 480)
Сухарики 1000 упак. 0,90

 

· Відобразити в обліку операції надходження на склад товарів від постачальника «ПП Реаліст» 4 січня:

Документ Товар Кількість Ціна (без ПДВ) Підсумкова сума за документом (для самоконтролю)
Накладна №3 Шурупи 50 кг 7,50 450 (НДС – 75)

Документ «Надходження товарів і послуг» операція «Покупка, комісія».

Доступ: «Покупка» - «Надходження товарів і послуг».

3.2.Відображення додаткових витрат.

· Відобразити в обліку 4 січня збільшення вартості партії товару, що надійшов від постачальники «ТОВ Світлий путь», на вартість транспортних витрат:

· доставку здійснив АТП – 1220;

· вартість доставки 500 грн. (НДС 20% - 100 грн.);

· розподілити суму витрати між партіями пропорційно вартості товару.

Документ «Надходження дод. витрат». Для заповнення табличної позиції використовувати механізм «Заповнити: Додати з надходження».

Доступ: «Покупка» - «Надходження дод. витрат».

Мука – 2752,94; Рис – 3705,88;Сухарики – 952,94; Чіпси – 1588,24.

Доступ: «Звіти» - «Оборотно-сальдова відомість по рахунку».

· Отримати дані про додаткові витрати.

Доступ: «Звіти» - «Звіт по проводках».

Для самоконтролю:

Підсумкова сума – 500 гр.

Мука – 152,94; Рис – 205,88; Сухарики – 52,94; Чіпси – 88,24.

Доступ: «Звіти» - «Звіт по проводках».

Введення залишків ТМЦ.

- Ввести залишки товарів, матеріалів на початок року на складі:

Найменування Одиниця виміру Кількість Ціна (без ПДВ)
Сухарики упак. 0,70
Кульок пакувальний шт. 0,03
Дошка м3 1,50
Лак кг 5,00
Для самоконтролю: підсумкова сума за документом – 1292,50

Документ «Оприбуткування товарів» операція «Товари, продукція».

Дата документу – кінець минулого року, рахунок обліку доходів – 00.

Доступ: «Склад» - «Оприбуткування товарів».

Інвентаризація.

· Оформити інвентаризацію по складу «Головний склад» за станом на 6 січня.

Для самоконтролю (печатна форма документа):
Товар Кол-во Кол-во за обліком Од. Ціна Сума Сума за обліком
Дошка м3 1,50 750,00 750,00
Лак кг 5,00 500,00 500,00
Шурупи кг 7,50 375,00 375,00
Кульок пакувальний шт. 0,03 7,50 7,50
Авторучка шт. 3,00 300,00 300,00
Рис кг 3,71 2594,12 2594,12
Мука кг 2,75 1927,06 1927,06
Чіпси упак. 1,59 794,12 794,12
Сухарики упак. 0,94 987,94 987,94
  Всього 8235,74 8235,74

 

· Відобразити відхилення, виявлені при інвентаризації:

· Нестача 3 кг муки;

· Розірвані 2 пакунки сухариків.

Документ «Інвентаризація товарів на складі», табличну частину «Товари» заповнити за залишками на складі.

Доступ: «Склад» - «Інвентаризація товарів на складі».

Списання.

Допоміжні НСІ.

· Заповнити довідник «Статті витрат»

Доступ: «Підприємство» - «Статті витрат».

Група Найменування Вид витрат Рахунок 8-го класу
Інші Нестачі на складі Інші
Інші загальногосп.витрати
Матеріальні Канцтовари Матеріальні

 

Нестача.

· Відобразити в обліку списання порчі та нестачі 6 січня за результатами інвентаризації. Особливості відображення в податковому обліку розглядатимуться на занятті з податкового обліку. Документ в податковому обліку не проводити.

Документ «Списання товарів», можна створити вводом на підставі документу «Інвентаризація товарів на складах».

Рахунком списання вибрати рахунок 947 і статтю витрат «Нестачі на складі»

Доступ: «Склад» - «Списання товарів».

Використання.

· 7 січня відобразити в обліку списання в підрозділі АУП авторучок в кількості 30 штук:

· Списати на рахунок 92, стаття витрат «Канцтовари».

Документ «Вимога-накладна» операція «Матеріали»

Доступ: «Виробництво» - «Вимога-накладна».

Для самоконтролю:
Аналіз рахунку 281 Період: січень 2009р. Аналіз рахунку 209 Період: січень 2009р
Кор.рахунок З Кт рахунків В Дт рахунків
Сальдо нач. 35,00  
9000,00 9000,00     9,66 2731,76 2731,76
Оборот Сальдо кін. 9000,00 6293,58 2741,42

 

Кор.рахунок З Кт рахунків В Дт рахунків
Сальдо нач. 35,00  
300,00 300,00     90,00 90,00  
Оборот Сальдо кін. 300,00 210,00 90,00

 

Комплектування.

Заповнення допоміжної НСІ.

· Додати товар в довідник «Номенклатура»:

Група номенклатури Найменування Одиниця виміру Ставка ПДВ Номенклатурна група
Товари Рис фасований упак. 20% Продукти

 

· Внести відомості про специфікацію для товару «Рис фасований»:

Найменування Номенклатура Кіль-кість Одини-ця виміру Вихідні комплектуючі
Номенклатура Кіль-кість Одиниця виміру
Основна Рис фасований упак. Рис 0,8 кг
Кульок пакувальний шт.

4.4.2. Зроблено розфасовку рису:

· Отримано 150 упаковок, склад відповідає вказаному в специфікації «Основна» (15 січня – дата документу).

· Відображення операції в податковому обліку розглядатимуться на занятті з податкового обліку. Документ в податковому обліку не проводити.

Документ «Комплектування номенклатури» операція «Комплектування».

Доступ: «Склад» - «Комплектування номенклатури», таблична частина «Комплектуючі» заповнити автоматично кнопкою «Заповнити-Заповнити за специфікацією».

Для самоконтролю:

Доступ: «Звіти» - «Обороти між субконто».

 

Безготівкові кошти.

Введення залишків.

· Ввести залишки грошових коштів на розрахунковий рахунок організації на початок року - 15000 грн.:

Документ «Платіжне доручення вхідне» операція «Інше надходження безготівкових коштів».

Дата документу – кінець минулого року, рахунок – 00, прапорець «Оплачено» встановлений, спосіб відображення (ПО) – не відображати.

Доступ: «Банк» - «Платіжне доручення вхідне».

Готівкові кошти.

Введення залишків.

· Ввести залишки коштів в касі підприємства на початок року – 5,40 грн.

Документ «Прибутковий касовий ордер» операція «Інший прибуток коштів».

Дата – 31.12 минулого року, рахунок – 00, спосіб відображення (ПО) – не відображати.

Доступ: «Каса» - «Прибутковий касовий ордер».

Поточні операції.

· Відобразити надходження коштів до каси підприємства з поточного рахунку 12 січня в розмірі 1750 грн. (стаття руху коштів – Банк-каса).

Документ «Прибутковий касовий ордер» операція «Отримання готівкових коштів у банку».

Доступ: «Каса» - «Прибутковий касовий ордер».

Для самоконтролю:

Банківська виписка за 12 січня – 1750 грн. Доступ: «Банк»

· Оформити видачу підзвіт 750 грн. Бублікову А.Ф. 12 січня (за куплені авторучки, стаття руху коштів – Госп.потреби).

Документ «Видатковий касовий ордер» операція «Видача коштів підзвітній особі».

Доступ: «Каса» - «Видатковий касовий ордер».

· Проаналізувати залишки та рух готівкових коштів.

Доступ: «Каса» - «Касова книга».

Для самоконтролю:
Каса за«2» січня 2009р.
№ док-ту Від кого отримано № Ра-хунку Прибуток Видаток
Залишок на початок дня 5,40 X
АСУБ «ГРАНТ» 1750,00  
Бубліков   750,00
Разом за день 1750,00 750,00
Залишок на кінець дня 1005,40 X
Оборотно-сальдова відомість по рахунку 301 Період: січень 2009р
Субконто Сальдо на початок Оборот за період Сальдо на кінець
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
Банк-каса     1750,00      
Госп.потреби       750,00    
Всього 5,40   1750,00 750,00 1005,40  

Оплата підзвітною особою.

· Відобразити оплату 15 січня підзвітною особою Бубліковим А.Ф. матеріалів, що надійшли від постачальника ПП «Реаліст».

Документ «Авансовий звіт»закладка «Оплата», сума платежу – 450 грн.

Доступ: «Каса» - «Авансовий звіт».

Для самоконтролю: Немає заборгованості по контрагенту ПП «Реаліст» (рахунок 631), По підзвітній особі Бубліков А.Ф. (рахунок 3721)

 

Податковий облік.

Списання порчі.

Скорегувати податкове призначення запасів, що списуються (дата документу – 6 січня):

· Метод коригування податкового кредиту – «нарахувати зобов’язання);

· Сума валової витрати нова = 0;

· Нова стаття приросту прибутку-убутку – «Товари на оптових складах»;

· Стаття валової витрати – «Покупка товарів (робіт, послуг)»;

· Рахунок і стаття витрат – 947 і «Нестачі на складі»;

· Стаття декларації по ПДВ – «16.3. інші випадки (до 01.06.05 – 16.2. інші випадки)».

Документ «Зміна податкового призначення запасів».

Доступ: «Податковий облік». Документ заповнюється вводом найменування та кількості товару, після скористатися кнопкою «Заповнити за партіями».

· Провести в податковому обліку списання порчі і нестачі від 6 січня (списати на негосподарську діяльність):

В документі «Списання товарів» змінити податкове призначення на «Негосподарську діяльність».

Документ за хронологією формується після зміни податкового призначення.

Для самоконтролю: Звіти-інші-залишки й обороти (настроїти звіт за показниками)

Комплектація.

Провести документ «Комплектація» в податковому обліку:

· Встановити прапорець – відобразити в податковому обліку;

· Встановити статті приросту-убутку запасів (рис, рис фасований – товари на оптових складах, кульок – матеріали на складах), податкове призначення – господарська діяльність.

Проаналізувати рахунок 643

Для самоконтролю: Дані з ПДВ: 200 – авансів, 910 – непідтверджена сума, 1.93 – умовний продаж

 

Облік комісійної торгівлі.

Облік у комісіонера.

Заповнення НСІ.

· Заповнити довідники «Контрагенти», «Договори контрагентів»:

· Найменування = АТ «Гармонія»;

· Найменування договору «К-1»;

· Вид договору = «З комітентом»;

· Ведення взаєморозрахунків по бухгалтерському обліку = «За договором у цілому»;

· Ведення взаєморозрахунків по податковому обліку й ПДВ = «За договором у цілому»;

· Складний облік ПДВ = «Так»;

· Вид взаєморозрахунків = «% від суми продажі»;

· Відсоток = 10%.

· Заповнити довідник «Номенклатура»

Група номенклатури Найменування Одиниця виміру Послуга Ставка ПДВ Номенклатурна група
Товари Гречка кг   20% Продукти
Послуги Реалізація товарів грн. Послуги комісії

Облік у комітента.

· Заповнити довідники «Контрагенти», «Договори контрагентів»:

· Найменування = АТ «Оптіма»;

· Найменування договору «К-2»;

· Вид договору = «З комітентом»;

· Ведення взаєморозрахунків по бухгалтерському обліку = «За договором у цілому»;

· Ведення взаєморозрахунків по податковому обліку й ПДВ = «За договором у цілому»;

· Складний облік ПДВ = «Так»;

· Вид взаєморозрахунків = «% від суми продажі й надходження»;

· Відсоток = 10%.

· Заповнити довідник «Статті витрат»

Група Найменування Вид витрат Рахунок 8-го класу
Інші Послуги комісіонера Інші

 

Облік роздрібної торгівлі.

АТТ.

Передача товарів в АТТ.

  • Оформити передачу товару зі складу «Головний склад» в «Магазин» 19 лютого:
Товар Кількість
Мука 100 кг

Доступ: «Склад» - - «Переміщення товарів».

Продаж товару в АТТ.

  • Оформити звіт про продаж в Магазині за 20 лютого (стаття витрат ВД – «Продаж товарів (робіт, послуг)):
Товар Кількість
Мука 90 кг

Доступ: «Продаж» - - «Звіт про роздрібні продажі», операція «ККМ».

  • Відобразити 20 лютого надходження роздрібного виторгу в касу організації з Магазину – у розмірі продажі згідно звіту про продажі.

Документ «Прибутковий касовий ордер» операція «Прийом роздрібного виторгу».

Рекомендовано введення на підставі документу «Звіт про роздрібні продажі».

НТТ.

Надходження товару в НТТ.

  • Відобразити надходження в Кіоск товарів від постачальника 9 лютого:
Постачальник Товар Кількість Ціна (без ПДВ)
ТОВ «Світлий путь» Мука 200 кг 2,90
Гречка 200 кг 3,80

Документ «Надходження товарів і послуг» операція «Покупка, комісія». (табличну частину не звертати по номенклатурі).

Зворотна тара.

Заповнення НСІ.

Довідник «Номенклатура».

Група номенклатури Найменування Одиниця виміру Ставка ПДВ
Тара Ящик (Зворотна тара) шт. 20%

Довідник «Контрагенти».

  • Договір з новими контрагентами з врахуванням по зворотній тарі:
  • Найменування = АТ «Клас»;
  • Найменування договору «Основний договір»;
  • Вид договору = «З постачальником»;
  • Ведення взаєморозрахунків по бухгалтерському обліку = «За договором у цілому»;
  • Ведення взаєморозрахунків по податковому обліку й ПДВ = «За договором у цілому»;
  • Складний облік ПДВ = «Так»;
  • Схема податкового обліку = «За першою подією»;
  • Схема податкового обліку по тарі = «Тара зворотна».

Отримання тари зворотної.

  • Відобразити в обліку 20 лютого операції надходження на склад від постачальника АТ «Клас»:
Тара Кількість Ціна (без ПДВ)
Ящик (Зворотна тара) 100 шт. 20,00

Документ «Надходження товарів і послуг». Зворотна тара – в табличній частині «Тара»

БСО.

Заповнення НСІ.

Довідник «Номенклатура»

Група номенклатури Найменування Одиниця виміру Бланк суворого обліку Враховується по номінальній вартості
БСО Доручення шт.

Надходження БСВ.

  • 20 лютого отримано 100 бланків доручень від контрагента «Світлий путь»
Номенклатура Кількість Ціна Ціна номінальна
Доручення 100 шт. 0,10 грн. 1,50 грн.

Документ «Надходження товарів і послуг» операція «Бланки суворого обліку», закладка «Бланки».

Списання БСО.

  • 25 лютого витрачено 10 бланків доручень (рахунок списання – 92), підрозділ - АУП, стаття витрат – «Інші загальногосп. витрати»

Документ «Списання товарів» операція «Бланки суворого обліку», закладка «Бланки».

Довідник «Статті витрат»

Доступ: «Підприємство» – «Статті витрат».

  • Внести дані:
Група Найменування Вид витрат Рахунок 8-го класу
Оплата труда Зарплата Оплата труда
Пенсійний (ОПЗ) Відрахування на соціальні потреби
Соцстрах (ОПЗ)
Безробіття (ОПЗ)

Заборгованість по зарплаті.

Доступ: «Зарплата» - «Введення початкових залишків по зарплаті»

Нарахування зарплати.

Доступ: «Зарплата» - «Нарахування зарплати»

  • Відобразити в обліку нарахування зарплати за січень (дата документу – 31 січня, норма днів за місяць – 20, відхилень від норми не було).
Для самоконтролю: співробітникам АУП нараховано оклади й індексація, співробітникам цеху нараховано по 800 грн. та застосовується пільга по ПДФО.

Виплата внесків у фонди.

Документ «Зарплата до виплати організації», вид виплати – «Перерахування внесків ФОП (чергове)»

  • Підготувати відомість (дата документу – 31 січня, час – 23.59.59, місяць нарахування – січень, кнопка «Заповнити»);

Сформувати платіжні документи по внескам у фонди:

  • Відкрити обробку «Формування платіжних документів по внескам у фонди» (кнопка «Перейти»);
  • Дата платежу – 31 січня;
  • Параметри платіжних документів (кнопка «Заповнити», контрагент – Казначейство, рахунок – «Обов’язкові платежі», додати необхідні елементи довідників);
  • Платіжні документи (обновити по кнопці);
  • Створити і провести платіжні доручення (Кнопки «Створити», «Провести»).
Для самоконтролю: відсутність заборгованості по фондам (Оборотно-сальдова відомість по рахунку 65, звіт залишки і обороти «Взаєморозрахунки по внесках у фонди»)

Виплата зарплати.

Доступ: «Зарплата» - «Зарплата до виплати»

Документ «Зарплата до виплати організації», автоматичне заповнення по кнопці «Заповнити»

  • Підготувати відомість на виплату зарплати за січень поточного року (дата документу – 31 січня, вид виплати – чергова виплата, автоматичне заповнення документу по кнопці «Заповнити»);
  • Виплатити заборгованість по ПДФО («Перейти» - «Формування платіжних документів по внесках у фонди»);
  • Перерахувати заборгованість по зарплаті на картки працівників (дата платежу – 31 січня).

Документ «Платіжне доручення вихідне» операція «Перерахування заробітної плати»

Рекомендовано введення на підставі документу «Зарплата до виплати організації».

Для самоконтролю: відсутність заборгованості по ПДФО (Оборотно-сальдова відомість по рахунку 6411, звіт залишки і обороти «Взаєморозрахунки по ПДФО»), відсутність заборгованості по ЗП (Оборотно-сальдова відомість по рахунку 661, звіт залишки і обороти «Взаєморозрахунки з працівниками організацій»)

 

Облік необоротних активів.

Заповнення НСІ.

12.1.1. Довідник «Події з основними засобами»:

Найменування Вид події
Введення в експлуатацію Введення в експлуатацію
Ремонт Ремонт

12.1.2. Довідник «Статті витрат»:

Група Найменування Вид витрат Рахунок 8-го класу
Амортизація та знос Амортизація ОЗ Амортизація
Амортизації НМА Амортизація

12.1.3. Довідник «Способи відображення витрат по амортизації»:

Найменування Рахунок витрат Аналітика Коеф.
Комп’ютери Амортизація ОЗ     0,5
АУП Амортизація ОЗ   0,5
Засоби зв’язку Амортизація НМА    
Загальновиробничі витрати ОЗ Цех Амортизація ОЗ Госп.д-сть

12.1.4. Довідник «Основні засоби»:

  • Прес;
  • Комп’ютер;
  • АТС

12.1.5. Довідник «Номенклатура»:

Група номенклатури Найменування Одиниця виміру Ставка ПДВ
Устаткування до установки Комп’ютер шт. 20%
НМА АТС шт. 20%

12.1.6. Регістр «Рахунки номенклатури»:

Номенклатура (Група номенклатури) Рахунок (БО) Стаття приросту/убутку запасів Податкове призначення
НМА Матеріальн. цінності вар-тю не більш 1000 грн. й строком викор. більш 365 днів Госп.д-сть
Устаткування до установки Устаткування на складах Госп.д-сть, аморт.

Введення залишків ОЗ.

Доступ: «Підприємство» - «Введення початкових залишків» - «Введення початкових залишків по ОЗ».

  • Ввести залишки на початок поточного року по основним засобам в підрозділі «Цех»:

ттт

Балансова вартість для податкового обліку складає 6500 грн.

Для введення залишків по податковому обліку слід використати документ «Операція», сформувавши проводку – Дт ОСГ: Господарська (оподатковувана), Третя до 2004 р.), Друге субконто залишити незаповненим; Кількість - Дт – 1; Сума – 6500. Дата документів – кінець минулого року.

Покупка ОЗ, НМА

  • Відобразити в обліку покупку 20 січня у постачальника ТОВ «Світлий путь» в рамках договору «Устаткування» (укласти новий договір) та оприбуткування на склад наступних активів:
Вид активу Найменування Кількість Ціна(з ПДВ) Всього Рахунок (БО) Обліковувати як запас (НО) Стаття приросту/убутку запасів Податкове призначення
ОЗ Комп’ютер 6000,00 6000,00   Устаткування на складах (в «Декларації про прибуток» не використовується) Госп.д-сть, аморт.
НМА АТС 960,00 960,00 Матеріальн. цінності вар-тю не більш 1000 грн. й строком викор. більш 365 днів Госп.д-сть

 

Для самоконтролю:

Сума по документу – 69600 (ПДВ – 1160)

Документ «Надходження товарів і послуг» операція «Устаткування».

Покупку ОЗ й НМА відобразити в табличній частині «Устаткування», а покупку МБП - в табличній частині «Товари».

Ремонт ОЗ.

· Відобразити в обліку ремонт ОЗ «Прес», що виповнив контрагент ТОВ «Світлий путь» п договору «Устаткування» (25 січня).

Відображення ремонту.

© 2013 wikipage.com.ua - Дякуємо за посилання на wikipage.com.ua | Контакти