Міністерство ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ України

Міністерство ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ України

			Дніпропетровська державна фінансова академія

«Страхові послуги»

Навчально-методичний посібник

Дніпропетровськ – 2012

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ І НАУКИ, МОЛОДІ ТА СПОРТУ УКРАЇНИ Дніпропетровська державна фінансова академія

фінансовий факультет

кафедра фінансів ПІДПРИЄМСТВ ТА БАНКІВСЬКОЇ СПРАВИ

«Страхові послуги»

для студентів, які навчаються

За освітньо-кваліфікаційним рівнем бакалавра

з галузі знань 0305 "Економіка та підприємництво"

напряму підготовки 6.030508 "Фінанси і кредит"

Дніпропетровськ – 2012

Індекс ББК 65.271.2

Страхові послуги: Навчально-методичний посібник для студентів

денної форми навчання, які навчаються за освітньо-кваліфікаційним З13 рівнем бакалавра з галузі знань 0305 "Економіка та підприємництво"

напряму підготовки 6.030508 "Фінанси і кредит". – Дніпропетровськ.

ДДФА, 2012. – 75с.

Навчально-методичний посібник складений відповідно до програми навчальної дисципліни, затвердженої ректором академії у 2011 р. Він містить програму навчальної дисципліни; методичні рекомендації до самостійної роботи, семінарських занять, практичних занять, індивідуальних завдань, підсумковий контроль, список рекомендованої літератури.

Мета навчального посібника полягає в наданні допомоги студентам у вивченні дисципліни.

Автори - укладачі: Л.О. Заволока - ст. викладач кафедри фінансів

підприємств та банківської справи

Дніпропетровської державної фінансової академії

О.Б.Пономарьова - ст. викладач кафедри фінансів

підприємств та банківської справи

Дніпропетровської державної фінансової академії

Рецензент:Л.І. Кобець - директор Дніпропетровської регіональної дирекції ПрАТ «СК «Статус»

Т.О. Дулік -к.е.н., доцент кафедри податків Дніпропетровської державної фінансової академії

Відповідальний

за випуск:В.Є.Власюк -д. е. н., доцент, в.о. завідувач кафедри фінансів підприємств та банківської справи

Розглянуто і схвалено

на засіданні кафедри фінансів підприємств та банківської справи

Протокол № 12 від 11.06.2012 р.

Розглянуто та затверджено

на засіданні Вченої ради

фінансового факультету

Протокол № від 11.06.2012р.

Зміст

ВСТУП

Сьогодні, коли в Україні відбувається реформування усієї системи економічних відносин, соціальні перетворення та трансформаційні зрушення, надається особлива вага розв'язанню проблеми страхового захисту, наявність потреби в якому та реальна можливість її задоволення характеризують ступінь розвитку економіки країни.

Дисципліна “Страхові послуги” є вибірковою дисципліною підготовки бакалаврів в галузі знань 0305 «Економіка та підприємництво» за напрямом підготовки 6.030508 «Фінанси і кредит». Вона вивчає теоретичні основи та практичні питання проблеми розвитку ринку страхових послуг.

Предмет дисципліни: вивчення найбільш поширених видів страхових послуг, які надаються на території України фізичним та юридичним особам.

Метою навчально-методичного посібника є надання допомоги студентам під час опанування навчальним курсом.

У процесі вивчення дисципліни реалізуються такі завдання:

- з'ясування економічної сутності страхових послуг в умовах ринкової економіки;

- висвітлення організації шляхів розвитку страхового ринку й державного регулювання страхової діяльності;

- розгляд умов надання страхових послуг з особового страхування, страхування майна, страхування відповідальності.

Після вивчення дисципліни студенти повинні оволодіти певними компетенціями, які необхідні висококваліфікованому фахівцю, а саме:

Інструментальні компетенції:

- здатність аналізувати та систематизувати інформацію з основних питань програмного матеріалу навчальної дисципліни з різних джерел (монографій, статистичних щорічників, наукових статей тощо);

- вміння оптимально організовувати свій час за «золотим принципом» «час – гроші».

Міжособистісні компетенції:

- здатність здійснювати ефективні міжособистісні комунікації;

- здатність виробляти навички управління на індивідуальному, міжособистісному та груповому рівнях.

Системні компетенції:

- здатність застосовувати знання з теорії страхових послуг для організації особистої діяльності.

Спеціальні компетенції:

- знання теоретичних основ страхової справи;

- розуміння методики проведення окремих видів страхування;

- знання правової бази страхових послуг;

- знання міжнародної термінології страхування;

- вміння застосовувати норми чинного законодавства з питань страхового захисту фізичних і юридичних осіб;

- вміння складати договори по окремим видам страхування;

- вміння розраховувати збитки від страхових ризиків, розмір страхових відшкодувань та страхових сум.

Вивчення дисципліни “Страхові послуги” базується на фундаментальній підготовці студентів з таких дисциплін як “Фінанси” та “Страхування”. У свою чергу дисципліна “Страхові послуги” є основою для вивчення таких дисциплін, як “Актуарні розрахунки”, “Перестрахувальні операції”, “Фінанси страхових організацій”,“Менеджмент в страхових організаціях”.

Основними формами організації навчання з дисципліни "Страхові послуги" для студентів денної форми навчання є лекції, семінарські, практичні заняття, самостійна робота, виконання індивідуальних завдань.

Методичні рекомендації до семінарських занять включають: перелік питань, винесених на розгляд семінарського заняття; перелік питань проблемного характеру для обговорення на семінарському занятті; тестові завдання для перевірки знань студентів; ключові терміни і основні поняття, які студенти повинні твердо засвоїти; методичні рекомендації по підготовці до семінарського заняття; питання для самоконтролю; теми для підготовки доповідей; список рекомендованої літератури.

Методичні рекомендації до практичних занять містять теми дисципліни, план проведення занять, практичні завдання, методичні рекомендації до їх виконання, список рекомендованої літератури.

Самостійна робота студента є основним засобом оволодіння навчальним матеріалом у період, вільний від обов'язкових навчальних занять. Навчальний час, відведений для самостійної роботи студента, регламентується робочою навчальною програмою з дисципліни. Вміння студентів самостійно працювати над матеріалом забезпечує підготовку висококваліфікованих фахівців, формує уміння у майбутньому підвищувати свій професійний рівень, самостійно приймати рішення з цієї або іншої проблеми.

З кожної тем, яка виділена для самостійного засвоєння, визначаються проблемні питання, містяться методичні вказівки по вивченню цих питань, питання для самоконтролю, складається перелік рекомендованої літератури.

У посібник включені індивідуальні завдання для самостійного виконання студентами. Завдання виконуються, як правило, кожним студентом. У тих випадках, коли завдання мають комплексний характер, до їх виконання можуть залучатися кілька студентів.

Дисципліна “Страхові послуги” вивчається протягом семестру. Згідно навчального плану формою підсумкового контролю є ПМК.

ТЕМАТИЧНИЙ ПЛАН НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ

«СТРАХОВІ ПОСЛУГИ »

ЗМІСТ НАВЧАЛЬНОЇ ДИСЦИПЛІНИ

«СТРАХОВІ ПОСЛУГИ»

МОДУЛЬ І.

Тема 5. Медичне страхування

Необхідність, розвиток і сучасний стан медичного страхування. Суб’єкти страхування і відносини між ними. Форми проведення медичного страхування та їх особливості.

Обов’язкове медичне страхування. Обсяг відповідальності страховика. Страхова сума. Порядок визначення розміру страхових премій і їх сплати. Права й обов’язки сторін страхових відносин. Організація роботи страхової компанії, пов’язана з настанням відповідальності за фактом страхового випадку.

Добровільне медичне страхування. Договір страхування. Обсяг відповідальності страховика. Строк страхування. Страхова сума. Страхова премія. Порядок виплати страхового забезпечення. Відмова у виплаті. Медичне страхування громадян, які виїздять за кордон.

Страхування здоров’я на випадок хвороби.

Модуль ІІ

Індивідуальне науково-дослідне завдання

МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ ДО САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ

МОДУЛЬ І.

Страхових послуг

План вивчення теми

1. Права і обов’язки страхових посередників. Вимоги законодавства України до страхових посередників.

2. Контроль з боку страхових компаній та держави за реалізацією страхових послуг.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

При вивченні першого питання необхідно усвідомити, що страхова діяльність в Україні може провадитися за участю страхових посередників. Страховими посередниками можуть бути страхові або перестрахові брокери, страхові агенти.

Посередницька діяльність страхових та перестрахових брокерів у страхуванні та перестрахуванні здійснюється як виключний вид діяльності і може включати консультування, експертно-інформаційні послуги, роботу, пов’язану з підготовкою, укладанням та виконанням (супроводом) договорів страхування (перестрахування), в тому числі щодо врегулювання збитків у частині одержання та перерахування страхових платежів, страхових виплат та страхових відшкодувань за угодою відповідно із страхувальником або перестрахувальником, інші посередницькі послуги у страхуванні та перестрахуванні за переліком, встановленим Державною комісією з регулювання ринків фінансових послуг. Страхові агенти –громадяни або юридичні особи, які діють від імені та за дорученням страховика й виконують частину його страхової діяльності. Страхові брокери –здійснюють посередницьку діяльність від свого імені на підставі доручень страхувальника або страховика. Необхідно зрозуміти різницю між функціями страхового агента та страхового брокера.

Для того, щоб визначитись з законодавчими вимогами до посередників страхового ринку необхідно ознайомитись з Законом України «Про страхування» ст.2, ст.15 та Законом України «Про фінансові послуги і державне регулювання ринків фінансових послуг». Державний реєстр страхових та перестрахових брокерів можна переглянути на офіційному сайті Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України за електронною адресою www.dfp.gov.ua/799.html.

Дуже важливе значення на ринку страхових послуг мають державні органи нагляду за страховою діяльністю.

Основним завданням держави є захист прав і інтересів страхувальників, запобігання їх фінансових витрат внаслідок неплатоспроможності страхової організації.

Вся страхова діяльність регулюється спеціальним страховим законодавством. Державний нагляд покликаний зіграти головну роль в контролі за діяльністю страховиків і дотриманням законодавства в цій сфері.

Законодавче регулювання страхової діяльності в Україні має певну специфіку, яка значною мірою накладає особливості в цілому на систему правового забезпечення.

Контроль за реалізацією страхових послуг здійснюють також страхові компанії, зокрема регулюючи діяльність страхових посередників.

В Україні контроль за діяльністю страхових компаній здійснює Держдепартамент з нагляду за страховою діяльністю Державної комісії регулювання ринків фінансових послуг.

Ситуаційне завдання

Юридична фірма (ЮФ) «Салют», що діє на агентських засадах із страховою компанією «Гарант», уклала угоду страхування відповідальності вантажоперевізника за тарифною ставкою в розмірі 5,5% та страхування вантажів за тарифною ставкою 6,2% на страхові суми 30000 грн. і 75000 грн. відповідно. Розрахувати обсяг комісійних, що належить до сплати ЮФ «Салют», якщо агентським договором визначено винагородження в розмірі 10% від сплачених премій. Вказати, які види комісійних винагород отримують страхові агенти та охарактеризувати їх основні відмінності від страхових брокерів.

Питання для самоконтролю

1. Назвіть умови ліцензування страхових та перестрахових брокерів в Україні.

2. Яким чином страхова компанія здійснює контроль за реалізацією страхових послуг?

3. Яким чином держава контролює реалізацію страхових послуг?

Література:

1; 2; 3; 5; 6; 10; 11; 12; 13; 14; 15; 22; 32; 38; 39.

Тема 2. Порядок укладання і ведення страхової угоди

План вивчення теми

1. Врегулювання вимог страхувальника щодо відшкодування збитків.

2. Дії страхувальника при настанні страхової події. Дії страховика щодо розслідування характеру і розміру збитків. Страховий акт. Виплата відшкодування.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Порядок укладання та ведення страхового договору визначається цивільним законодавством, зокрема Законом України «Про страхування».

Страхове покриття – зобов’язання страховика сплачувати страхове відшкодування або страхову суму за передбачені умовами страхування сукупності подій або окремі події. Страхове відшкодування не може перевищувати розміру прямого збитку, завданого застрахованому майну страхувальника або третьої особи в разі настання страхового випадку. При добровільному страхуванні життя страхова сума не обмежується.

Аварійний комісар – це особа-фахівець, яка за дорученням страховика (іноді із залученням експерта-сюрвейєра) визначає причину та характер страхового випадку і видає аварійний сертифікат.

Аварійний сертифікат – документ, що видається страхувальникові аварійним комісаром, агентом або іншим уповноваженим представником страховика на підставі наслідків огляду пошкодженого майна. На підставі цього документу визначається сума страхового відшкодування, яку отримує страхувальник у вигляді відшкодування збитків.

Дії страхувальника при настанні страхової події:

· повідомити страховика про настання страхового випадку в термін, передбачений умовами страхування;

· вказати обставини настання страхової події;

· повідомити страховика про інші діючі договори страхування щодо цього об’єкта.

Договором страхування можуть бути передбачені також інші обов’язки страхувальника.

Основним правом страхувальника є право на одержання обумовлених договором грошових сум.

Дії страховика:

· протягом двох робочих днів, як тільки-но стане відомо про настання страхового випадку, вжити заходів щодо оформлення всіх необхідних документів для своєчасної виплати страхової суми або страхового відшкодування страхувальникові;

· у разі настання страхового випадку виплатити страхову суму або страхове відшкодування в передбачений договором термін. Страховик несе майнову відповідальність за несвоєчасну виплату страхової суми (страхового відшкодування) сплатою страхувальникові неустойки, розмір якої визначається договором;

· відшкодувати витрати, понесені страхувальником у разі настання страхового випадку щодо запобігання або зменшення збитків, якщо це передбачено умовами договору.

Аварійний комісар проводить розслідування обставин події, яка заявлена клієнтом як страховий випадок, визначаючи її відповідність умовам страхування, оцінює і узгоджує з клієнтом розміри збитку, вживає заходів до його зменшення, оформлює й подає відповідний висновок (аварійний сертифікат).

Страховий акт – документ, що складається за наслідками огляду застрахованого об’єкта, який постраждав від страхового випадку, на його основі здійснюється виплата страхового відшкодування.

Ситуаційнн завдання

Визначити умови використання умовної та безумовної франшизи, якщо страхова сума складає 200 тис. грн., франшиза (умовна та безумовна) передбачена в розмірі 15 % від страхової суми, а збитки страхувальника дорівнюють (тис.грн.): а) 20,0; б) 10,0; в) 30,0; г) 35,0; д) 45,0. Зробити висновки.

Питання для самоконтролю

1. Хто такий аварійний комісар?

2. Назвіть права та обов’язки аварійного комісара.

3. Які дії страхувальника при настанні страхової події?

4. Які дії страховика при настанні страхової події?

Література:

1; 2; 6; 10; 11; 12; 13; 14; 15; 18; 22; 24; 26; 31; 34;41.

План вивчення теми

1. Необхідність і значення страхового захисту життя й пенсій громадян.

2. Особливості страхування. Розвиток і сучасний стан страхування.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Для вивчення даної теми необхідно опрацювати запропоновану літературу, а також використовувати знання, набуті при вивченні дисципліни "Страхування".

Розглядаючи перше питання необхідно звернути увагу на те, що страхування життя і пенсій належать до підгалузей особистого страхування. У найзагальнішому плані особисте страхування можна визначити як галузь страхової діяльності, яка забезпечує страховий захист громадян або зміцнення досягнутого ними сімейного добробуту. Джерела формування страхового фонду - індивідуальні доходи, а кошти підприємств, - тією мірою, якою особисте страхування є обов'язковим.

Особисте страхування регламентується Законом України "Про страхування".

Необхідність особистого добровільного страхування зумовлюється як ризиковим характером відтворення робочої сили, так і підвищенням ступеню ризику життя у зв'язку з урбанізацією, погіршенням довкілля, а також зростанням питомої ваги людей похилого віку в загальній чисельності населення.

Розглядаючи друге питання, необхідно звернути увагу на те, що здійснення особистого страхування має певні особливості. Зокрема, при його проведенні дуже важко правильно оцінити той ризик, який береться на страхування.

Страхування життя передбачає відповідальність страхової компанії в разі смерті страхувальника (застрахованого) під час дії договору страхування або дожиття до певного обумовленого в договорі строку.

Страхування життя розглядається як вигідне вкладення грошей. Страхувальник (застрахований) за договором страхування життя може розраховувати на страхову суму або пенсію у разі дожиття до закінчення договору, що є засобом накопичення коштів.

Договори страхування життя мають певні особливості, які потрібно розглянути.

Необхідно розглянути розвиток і сучасний стан страхування.

Ситуаційне завдання

За договором добровільного колективного страхування життя працівників стоматологічної клініки «Дента Плюс» середній вік працівників 37 років, середня страхова премія - 2500 грн., середня страхова сума - 70000 грн. Вказати, які документи необхідні для укладання такої угоди? Які вигоди для підприємства та працівників при укладанні договорів колективного страхування життя?

Питання для самоконтролю

1. Який зміст змішаного страхування життя? Які критерії відбору його контингенту?

2. Які встановлюються тарифні ставки страхових внесків при змішаному страхуванні життя?

3. Хто є страхувальниками при страхуванні дітей?

4. З якими особами може укладатися договір страхування ренти?

5. З якими громадянами укладаються договори страхування додаткової пенсії?

Література:

1; 2; 3; 6; 8; 10; 13; 14; 16; 18; 26; 29; 41; 42.

Тема 4. Страхування від нещасних випадків

План вивчення теми

1. Добровільні види індивідуального страхування від нещасних випадків і умови їх проведення.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Для вивчення питань даної теми необхідно опрацювати запропоновану літературу, а також використовувати знання, набуті при вивченні курсу "Страхування".

Необхідно відмітити, що система страхування від нещасних випадків у своєму розвитку пройшла ряд етапів, протягом яких змінювалася її законодавча, нормативна, методична, організаційна та економічна база.

Страхування від нещасних випадків - це ризикове страхування, яке, на відміну від накопичувального довгострокового страхування життя, передбачає виплату страхової суми лише при настанні страхового випадку (у повному розмірі або певної її частини).

Необхідно розглянути форми і види страхування.

Розкриваючи зміст питання необхідно висвітлити такі моменти:

- страхувальники;

- умови страхування;

- страхові випадки;

- обмеження страхування;

- групи ризику;

- договір страхування;

- порядок проведення страхових виплат.

Ситуаційне завдання

Громадянин Живко Г. Г. уклав договір добровільного страхування від нещасних випадків для себе, дружини і двох дітей віком 7 і 12 років. Страхові суми на кожну із застрахованих осіб становлять по 10000 грн. Страхові тарифи визначено в таких розмірах: для дорослих осіб – 1% від страхової суми, для дітей – 3%. Виплати відшкодувань для усіх застрахованих однакові і становлять: у випадку смерті внаслідок нещасного випадку – 100%; при встановленні інвалідності I групи - 90%, II групи – 75 %, III групи – 50%; при лікуванні наслідків травми внаслідок нещасного випадку виплачується по 0,2 % за один день лікування, але не більше 50% страхової суми. Визначіть: 1) страховий платіж за страхування родини Живка Г. Г.; 2) величину страхової виплати при умові, що сім’я постраждала в ДТВ і отримала такі збитки: батько – інвалідність II групи, мати – інвалідність III групи, діти отримали травми, лікування котрих тривало по 24 дні.

Питання для самоконтролю

1. Яка існує необхідність проведення страхового захисту громадян від нещасних випадків?

2. Які Ви знаєте форми і види страхування?

3. Хто виступає страхувальником при колективному страхуванні у разі нещасних випадків?

4. Який розмір страхової суми при індивідуальному страхуванні громадян від нещасних випадків?

Література:

1; 2; 3; 5; 6; 10; 12; 13; 14; 29; 31; 32; 38; 40;41.

Тема 5. Медичне страхування

Мета:поширити та поглибити знання студентів з форм та видів медичного страхування

План вивчення теми

1. Обов’язкове медичне страхування.

2. Добровільне медичне страхування.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

У системі заходів щодо поліпшення соціальної захищеності громадян важливе місце посідає забезпечення можливості одержати необхідну та якісну медичну допомогу.

За своїм призначенням медичне страхування є формою соціального захисту інтересів громадян у разі втрати ними здоров'я з будь-якої причини. Воно пов'язане з компенсацією витрат громадянам, зумовлених оплатою медичної допомоги та інших витрат, пов'язаних із підтримкою здоров'я.

Необхідно відмітити, що як показує світовий досвід, напрямки вирішення цієї проблеми можуть бути різні. Загалом вони відрізняються структурою джерел фінансування охорони здоров'я і організацією надання медичних послуг.

Фінансування може бути бюджетним, соціальним і приватним.

Далі потрібно зазначити, що бюджетна система охорони здоров'я найвиразніше була представлена в республіках, які входили до СРСР. Необхідно охарактеризувати цю систему.

Слід зазначити, що в Україні ще не прийнято закону про медичне страхування. Хоча в Законі „Про страхування” воно назване першим у переліку обов'язкових видів страхування. Вважається, що обов'язкове медичне страхування в Україні набуває ознак соціального страхування і ґрунтуватиметься на принципі «багатий платить за бідного, здоровий - за хворого».

Ситуаційне завдання

Страхова компанія уклала договір з виробничим підприємством на добровільне медичне страхування 300 працівників. Середня вартість обслуговування в поліклініках, з якими страхова компанія має договір, складає 150 грн. за рік, імовірність госпіталізації - 25 %; середня вартість лікування одного хворого в стаціонарах, з якими страхова компанія має договір, становить 650 грн. Накладні витрати медичної страхової компанії на здійснення страхування з розрахунку на одного застрахованого складають в середньому 25 грн., запланований прибуток компанії - 20 %. Розрахувати річний страховий внесок виробничого підприємства на медичне страхування 300 працівників.

Питання для самоконтролю

1. В яких формах проводиться медичне страхування в Україні?

2. Назвіть основні відмінності обов’язкового та добровільного медичного страхування.

3. В чому Ви бачите необхідність проведення добровільного медичного страхування?

4. Назвіть види полісів добровільного медичного страхування.

Література:

1; 2; 3; 5; 6; 10; 12; 13; 14; 16; 18; 27; 29; 30;38; 39; 41; 43.

План вивчення теми

1. Зміст поняття "підприємницькі ризики".

2. Роль страхування у забезпеченні потреб підприємця в страховому захисті.

3. Особливості основних форм та видів страхування.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

По першому питанню необхідно на основі набутих знань при вивченні інших дисциплін розкрити зміст поняття "підприємницькі ризики".

По другому питанню необхідно відмітити, що страхування тісно пов'язане з підприємницькою діяльністю, яка неможлива без ризику. За допомогою страхування створюються певні фінансові гарантії стабільності й прибутковості виробництва на випадок настання всіляких несприятливих ситуацій, у яких рано чи пізно до певної міри опиняється кожна підприємницька структура, включена в мінливий непередбачений ринковий механізм.

Для підприємця виняткового значення набуває страхування від політичних ризиків, комерційних, правових, технічних небезпек, воно ж сприяє упорядкуванню фінансових та юридичних взаємозв'язків між різними суб'єктами ринку.

Враховуючи, що метою будь-якої підприємницької діяльності є одержання прибутку, особливо великого значення набуває страхування від очікуваної його втрати або неодержання передбачуваних доходів.

Неможливо вистояти у конкурентній боротьбі без пошуків невикористаних резервів підвищення ефективності виробництва, а значить, без розумного ризику. Звичайно, при цьому дуже вірогідні й втрати. Страхування від них може стати важливою підтримкою підприємців в освоєнні досягнень НТП.

З розширенням ринкових форм господарювання буде посилюватись потреба страхового захисту підприємницьких структур, які до того ж значно зростуть кількісно. Водночас можливості страхування їх будуть також розвиватись внаслідок зміцнення фінансового становища страховиків.

По третьому питанню необхідно перерахувати форми і види страхування та визначити їх особливості. Розкрити:

- суб’єкти страхування;

- обсяг відповідальності;

- об’єкти страхування, їх оцінка;

- виключення;

- договір страхування;

- страхова сума, страховий тариф;

- страхова премія;

- оцінка збитку;

- страхове відшкодування.

Ситуаційне завдання

Підприємство уклало договір страхування майна від вогневих ризиків та ризиків стихійних явищ терміном на 1 рік у страхової компанії «Інвестсервіс». Вартість майна, що підлягає страхуванню, за даними бухгалтерського обліку складає 1800 тис. грн. Майно страхується на повну вартість. Розмір тарифної ставки складає 0,5% страхової суми. За договором передбачена безумовна франшиза в розмірі 50 тис грн. Збитки від пожежі склали 705 тис. грн. Визначити страхову суму, страховий платіж та розрахувати розмір страхового відшкодування за страховим випадком.

Питання для самоконтролю

1. Як Ви розумієте поняття "підприємницькі ризики"?

2. Які Ви знаєте види страхування підприємницьких ризиків?

3. Які умови страхування майна підприємців від вогню та інших небезпек.

4. Як здійснюється оцінка майна підприємства, що підлягає страхуванню?

5. Розкрийте зміст страхування відповідальності виробника за якість продукції.

Література:

1; 2; 3; 4; 6; 10; 12; 13; 14; 15; 17; 18; 25; 26; 33; 38; 39;41; 43.

План вивчення теми

1. Економічні завдання страхового захисту в сільському господарстві.

2. Розвиток і сучасний стан страхування майна виробників сільськогосподарської продукції.

Методичні рекомендації до самостійної роботи

Для вивчення даної теми необхідно опрацювати запропоновану літературу, а також використовувати знання, набуті при вивченні дисципліни "Страхування".

По першому питанню необхідно розглянути економічні завдання страхового захисту в сільському господарстві.

Сільське господарство - найдавніша і традиційно одна з найважливіших і водночас найбільш ризикових галузей економіки.

Необхідно відмітити, що у роки централізованої, планової економіки захист радгоспів колгоспів від негативного впливу стихійних явищ, насамперед, забезпечувався фінансуванням комплексу витрат з державного бюджету, пролонгацією на тривалі строки сплати заборгованості за кредитами Державного банку СРСР, перерозподілом коштів підприємств через фонди міністерств, відомств та об'єднань. Крім того, діяла система обов'язкового страхування всіх сільськогосподарських підприємств.

З початку 90-х років страховий захист сільськогосподарських товаровиробників значно послабився.

Страхування сільськогосподарських підприємств здатні здійснювати лише ті страховики, які мають достатні страхові резерви, розгалужену мережу філій та представництв, а також фахівців, добре ознайомлених з особливостями аграрного виробництва. Понад 95% усіх застрахованих сільськогосподарських об'єктів припадає на НАСК "Оранта" та компанії, що виокремилися з її складу.

Ситуаційне завдання

Страхова компанія «Статус» згідно з укладеним договором страхування надає страховий захист фермерському господарству «Світанок» щодо врожаю пшениці на основі таких даних:

Визначити розмір збитків та обсяг страхового відшкодування в результаті недозбору врожаю пшениці.

Питання для самоконтролю

1.Які страховики здатні здійснювати страхування сільськогосподарських підприємств?

2. Назвіть об'єкти страхування майна сільськогосподарських підприємств.

3. Які існують страхові ризики при страхуванні врожаю сільгоспкультур і багаторічних насаджень?

4. Як визначається вартість врожаю с/г продукції для цілей страхування?

5. Як визначається розмір збитку:

- завданого загибеллю тварин;

- при знищенні майна;

- при пошкодженні (загибелі) кормів, насіння, готової продукції та інших ТМЦ.

Література:

1; 2; 3; 4; 5; 10; 12; 13; 14; 15; 16; 18; 21; 26; 36; 38; 40;41; 43.

План вивчення теми

1. Необхідність і значення страхування технічних ризиків.

2. Страхування будівельного підприємця від усіх ризиків.

3. Страхування монтажних ризиків.

4. Страхування машин від поломок.

5. Страхування електронної техніки

Методичні рекомендації до самостійної роботи

По першому питанню потрібно розкрити необхідність і значення страхування технічних ризиків. При цьому необхідно відмітити, що в Україні страхування технічних ризиків здійснюється як страхування майнових інтересів при виконанні будівельно-монтажних робіт.

Через нестабільність економічної ситуації як в Україні в цілому, так і на окремо взятих підприємствах потенційні страхувальники не мають змоги спрямовувати кошти на страхування. Тому на цей час в Україні технічні види страхування, на жаль, ще недостатньо розвинені.

Розкриваючи зміст другого - четвертого питань, необхідно звернути увагу на те, що у світовій практиці страхування технічних ризиків включає в себе: страхування будівельного підприємця від усіх ризиків; страхування всіх монтажних ризиків; страхування машин; страхування електронних пристроїв. Необхідно зосередити увагу на основних умовах страхування і розкрити:

-суб’єкти страхування;

- обсяг відповідальності;

- об’єкти страхування, їх оцінка;

- виключення;

- договір страхування;

- страхова сума, страховий тариф;

- страхова премія;

- оцінка збитку;

- страхове відшкодування.

По п’ятому питанню необхідно відмітити, що страхування електронних пристроїв є окремим видом у галузі страхування тех